Законодательство. Вопросы и советы (бухучет, налоговая отчетность и не только)

Привет всем!)
Деечки,бухгалтеры,прошу совета.
Решили сдать квартиру. Двушка 47м2
Хочу сделать все официально,но не как физик,а как ИП.
Применить патентную систему налогообложения. Наверное)
http://patent.nalog.ru
Вопросов много. Чёт я запуталась.
И по выгодности псн или усн?
Может где консультацию взять?

И при Патенте и при УСН нужно платить финсированные пенсионные и мед. взносы. В этом году они почти 29 тыс. рублей
При УСН (доходы, 6%) ты можешь вычесть эту сумму из налога целиком. Платить лучше тогда их поквартально, чтобы учитывать эти платежи при расчете уплаты авансовых платежей.
При Патенте ты оплачиваешь и сумму патента и финсированные взносы.
Я не могу сказать, что тебе лучше - нужно знать сумму аренды и сделать элементарный расчет.
Если будешь мне писать (можно в личку) суммы, напиши приблизительную сумму патента. Он рассчитывается практически индивидуально, т.к. зависит от конкретного адреса. Эту сумму можно узнать в своей налоговой.

И да! Пенсионные взносы растут каждый год с увеличением МРОТа, т.к. на прямую завязаны с ним в %-ном отношении.

Че это в личку? Все должно быть прозрачно. К тому же нам тоже интересно может стукнем куда-нибудь

Тоже в таких же размышлениях, потому как мою квартиру дети сдавать будут.  Как оформлять, пока ещё не решила. Но склоняюсь к УСН 6%. По причинам, написанным Лис.

Воооот

Патент по любому дороже!
Если сумма вырученная за сдачу в найм квартиры будет равна 466500р. или меньше, то налог по УСН уже не платится вообще.
Т.е. если квартира сдается за 38875 и меньше в месяц.

Если больше - то уплачивается 6% с разницы.
Вот тут нужно смотреть сколько там за патент уплачивается.

И ещё, возмещаемая сумма коммунальных платежей - это тоже доход!
И он тоже облагается налогом!

Дальше в принципе можете сами всё посчитать...

У нас будет меньше. И по-моему, то, что по счетчикам - вода и электричество, это не считается доходом квартиросдатчика.

Ну это ты будешь потом проверяющим из налоговой доказывать )))
Сама знаешь как это "весело"
Проще заложить всё это в сумму аренды, я имею ввиду налоги.
+- конечно.

Доказательная база налоговиков - квартира принадлежит вам? Коммунальные платежи были и выставлены вам как собственнику? Вы должны их были бы уплатить, если бы никто другой не оплатил?
Вам возместили эту сумму - следовательно ваш доход. С доходов по основному виду деятельности будьте добры заплатить 6% единого налога.
Если это где-то конкретно прописано в НК РФ, что не являются доходом - тогда БИНГО!
Но я такого не помню...
А доходы минус расходы ваще не выгодно при таком раскладе - слишком мало расходов!

Не-а. Если бы мы эту квартиру не сдавали, в ней никто бы не жил. И показатели по счетчикам были бы нулевые. И хозяин квартиры ничего бы не платил. Так что, это платит тот, кто тратит воду и электричество. Пользователь.
А вот всё остальное, конечно. Всякие капремонты, содержание, газ (счетчика нет). Это да, доход.

Ну, например, мы на работе для нашего арендатора всё считаем доходом.
Она так решила.
Но у нас про возмещение не написано, просто как доп расходы по договору аренды.

Сюда писать,да?)))

Значит,смарите... Квартира 47м2 в САО.Сдавать намеряны за 40 000 в месяц.значит за год 480 тыр,что для налогов получается многовато
Коммуналка входит в стоимость,кроме счетчиков и телефона городского. Это они будут сами оплачивать.
Вот что мне показал рассчет стоимости патента

Период:
2017
Период использования Патента:
12
мес.
УФНС:
77 город Москва
Муниципальное образование:
администрация муниципального округа Ховрино
Вид деятельности:
Сдача в аренду (наем) жилых помещений, дач, земельных участков, принадлежащих индивидуальному предпринимателюна праве собственности (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один обособленныйобъект)
Площадь объекта
47

Рассчитать
Сумма налога, при применении патентной системы налогообложения для данного вида предпринимательской деятельности на 12 мес. составит: 18000 руб.

Сумма налога оплачивается двумя платежами - 1 платеж равен 6000 руб.в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента, 2 платеж равен 12000 руб.в срок не позднее срока окончания действия патента.

ПерейтиРаздел сайта "Патентная система налогообложения"
2013-2017 ФНС России

Объясните мне непутевой)))
1. Эта сумма именно стоимость патента=бумажки,которую я оформляю в налоговой как ИП с пнс
2. Дальше идет рассчет налога с суммы аренды=6% это 28800 в год
3. Если я иду по пнс и я сама по себе без наемных,то что я должна платить еще? Пенсионку,медицину?
Да еще и ИП надо оформлять

Если там стока всякой хрени,иожет проще,как физик 13% платить и не заморачиваться?

Вот смотри по Патенту ты будешь платить 18000 (единоразово, или 2-мя платежами по срокам) + фиксированные взносы ИП 27990 в этом году (23400 ПФР и 4590 ФФОМС) = 45990 р.
Расчет привожу по данным этого года.
В следующем могут быть другие цифры.

По УСН У тебя получится 27990 финсированных и 810 - 6% УСН с разницы от той суммы, которую я писала выше = 28800

И там и там нужно будет как ИП платить взносы платежками через Сбер или открыть свой счет и с него делать эти платежки.

Получать деньги от квартирантов наличными - это вопрос. Можно ли это делать без кассового аппарата? Может сейчас ещё можно, но в будущем точно планируют это прикрыть.
Сразу скажу кассовый аппарат нового образца ОООЧЕНЬ не дешевое удовольствие.
Т.е. счет нужно будет по любому открывать.
Деньги заходят на счет ИП, чтобы их получить нужно либо делать это при помощи чековой книжки (сейчас это уже почти никто не делает), либо переводить на свою собственную карточку, открытую в этом же банке или в другом.
Соответственно надо будет платить ежемесячную комиссию за ведение счета (сейчас где-то около 1200-1500 р в зависимости от банка) и % за перевод на счет физ.лица. В зависимости от банка тут % разный.
Есть банки где есть минимальная сумма, которая не облагается таким % и дальше от 1,5% и до 3% по таким небольшим суммам. Есть которые сразу любой платеж в пользу физлиц облагают такой комиссией - 1,5-3%.

Теперь по отчетности и платежам.
По ПСН - отчетности нет. Учет вести не нужно никакой.
По УСН - авансовые платежи по налогу. Расчитываются - выручка (полученная аренда)*6% вычитаем ОПЛАЧЕННЫЕ взносы = сумма платежа ежеквартального платежа.
Декларация подается один раз в год. Заполнить её совсем не сложно.
Надо вести книгу доходов и расходов. По УСН 6% только в части доходов.
В 1С это делается всё очень просто. Закачивается выписка банка в программу. Правильно разносится и всё формируется само практически.

Теперь по 13%
От суммы всего дохода просто начисляем 13%: 40.000 х 12 х 0,13 = 62400.
До 1 мая нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ и уплатить эти 13% до 1 июня вроде. Точно срок уплаты могу посмотреть точнее.

Выбирай!

Открытие ИП не очень сложно и совсем не дорого. На том же сайте налог.ру есть вся информация.

Есть ещё одна сложность - сейчас ИП не везде открывают счета.
По последней практике прям несколько отказов бывают. При чем причину банк не обязан сообщать.

Последний ИП-шник у меня открыл счет в Промсвязьбанке - 1050 р ежемесячная комиссия за ведение счета + 1,5% за вывод денег со счета.
Ещё есть ИП, которая очень быстро открыла счет в Тикофф-банке. Там тарифов не знаю пока.

У детей сейчас вычет за покупку дома будет, а зарплата официальная, сама понимаешь. Поэтому Сашке имеет смысл просто как физлицу оформлять и вычетом пользоваться. И не заморачиваться с ИП.

Леди Ирэн пишет:У детей сейчас вычет за покупку дома будет, а зарплата официальная, сама понимаешь. Поэтому Сашке имеет смысл просто как физлицу оформлять и вычетом пользоваться.  И не заморачиваться с ИП.

Ну одного другого не отменяет!
Вычет можно получать от основной работы, где начисляется официальная зарплата.
А ИП - это другая песТня и другие деньги.
Я не вижу экономической выгоды платить 13%, а потом на них вычет получать...

А почему ты на себя не хочешь это оформить? ИП я имею ввиду.

Лис,спасибо большое.
Если честно,я в ужасе.....
Вот захочешь не в чёрную—?ага,очень это нужно государству....
Кошмар
А сколько стоит открыть ИП?
И там сразу надо говорить по пнс или унс ?

Порядок регистрации ИП https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/registration_ip/order/

Да надо при открытии заявить УСН у тебя будет или ПНС, т.к. по умолчанию - ОСНО (общая система налогообложения), а это НДС и 13% НДФЛ!
Заявляется путем подачи соответсвующей формы.
Всё подается по Москве в 46 налоговую (на Походном проезде).
В области надо смотреть - вроде в 14 МИФНС и принимают каждая инспекция с последующей передачей в 14-ю.
Но могу с этим ошибиться...

На самом деле не всё так страшно.
А ещё есть такие фирмы, как наша, которые за умеренную плату помогают и в открытии бизнеса и в ведении учета с уплатой налогов.
Обращайтесь! ))) (на правах рекламы , Админ может и удалить) )))

И кстати про коммуналку - я свою позицию высказала.
Ледины доводы не очень убедительны и высказаны, подчеркну, не столичным налоговиком!
У нас всё гораздо жестче!
Но если эти деньги не получать на счет ИП, то проблем не должно получиться.

Вообще, мне хотелось бы, чтобы кто-то перенес всё это в спец.тему!
А то потеряется...
Вот сюда: https://goldwomans.forum2x2.ru/t516-topic ПЛИЗ!!!

Вычет можно получать от всего, где 13%.
Я на себя ничего оформить не могу, потому что скоро не буду налоговым резидентом.

Я вот не видела зависимость ИП и налогового резидента, честно!

Конечно можно! Но смысл уплатить с полученной аренды 13%, а потом получить их в вычете?

Не, не хочу даже связываться. Оформлю на сына договор безвозмездного пользования с правом сдачи в аренду и всё. Пусть дальше сами. С таким договором он будет считаться квартиросдатчиком, а не я. Советы дать могу, а там как хотят.

Ой, забыла!
При доходах свыше 300 тыс. В год в ПФР надо с разницы 1% ещё заплатить. И его тоже можно вычесть из 6%.
Т.о. в нашем примере это будет 180000 х 1% = 1800 р.